課程背景：
在復雜的企業內部經營與外部經濟環境中，如何合理的控制現金流量，保障企業安全. 健康的發展？如何最大限度的利用運營資本為企業創造經濟效益？如何增強自身現金管理能力，防范現金風險？
企業的價值就在于它產生現金流量的能力！“現金為王”一直以來都被視為企業資金管理的中心理念。在當前的經濟環境之下，對企業來說最重要的就是更有效地使用現金和資本。抓住企業現金流管理，深入企業日常運轉過程中所要面對的資金問題。
課程特色：
● 摒棄財務指標的簡單羅列，著重講解財務數據的本質以及財務知識的內在邏輯。
● 培訓方式深入淺出，通俗易懂。
● 以企業的實際經營運作為出發點，注重培訓的實用與有效。
● 注重學員的參與互動及管理經驗分享。
掌握方法：掌握量化現金流量的基本方法；
了解在不同的經濟環境下，企業現金管理的側重點；
學會建立公司的現金流量管理機制；
提升預測未來現金流量的能力，分析企業未來的走勢。
一、營運資本的概念
二、營運資本管理的發展
1. 傳統營運資本管理思想
2. 現代運營資本管理思想
1）無收益流動資產
2）無成本流動負債
三、營運資本管理技術
1. 管理資產負債表
1）資本的來源
2）資本的占用
2. 營運資本管理匹配戰略
1）盈利能力與財務風險
2）資金流動性
3. 營運資本來源的管理
1）長期融資凈額
2）短期融資凈額
3）流動性比率
4. 營運資本占用的管理
四、OPM戰略
1. OPM戰略概述
2. OPM戰略的風險
3. OPM戰略實施關鍵點
一、現金流量表及解讀
二、現金流預測及預算
